ABL: pago anual o cuotas mensuales, ¿cuál conviene?
Konstantin Mednikov · Fundador e Ingeniero de Producto
7 años creando y liderando productos tecnológicos
Verificado por Daria Liubimova
Publicado Actualizado 4 min de lectura
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Todos los años AGIP manda las doce boletas mensuales del ABL y una decimotercera: la cuota 13, que cancela el año completo de una sola vez con un descuento por pago anticipado. Elegir entre el pago anual del ABL y las cuotas mensuales define cuánto pagás y cuándo sale el dinero de tu cuenta.
La boleta anual no es un tributo distinto de las mensuales. Es la misma deuda del año, liquidada de otra forma. Si pagás la anual, descartás las doce mensuales. La diferencia está explicada en qué es el ABL y el Impuesto Inmobiliario.
Cómo se ve la boleta anual del ABL
Se reconoce por el recuadro superior derecho: donde la mensual dice CUOTA 03 - MARZO, la anual dice CUOTA 13 - ANUAL seguida del año. Al costado aparece esta advertencia:
"Esta boleta corresponde a todo el año. Si la abona, descarte el resto de las boletas de pago de este envío."
El 2° vencimiento figura en $0,00 porque la cuota anual tiene una sola fecha. Si se pasa, perdés el beneficio y volvés al régimen de cuotas mensuales; no hay una segunda fecha con recargo.
Los números de un caso real
En la boleta del ejemplo, la liquidación anual queda así:
| Línea | Importe |
|---|---|
| Monto de la cuota (año completo) | $165.018,00 |
| Bonificación por pago anticipado | −$16.501,80 |
| Saldo a pagar | $148.516,20 |
La bonificación es exactamente el 10% del total del año. La comparación con el pago mensual queda así:
| Modalidad | Cálculo | Total del año |
|---|---|---|
| Anual (cuota 13) | $165.018,00 − 10% | $148.516,20 |
| 12 cuotas, todas pagadas en término | ($165.018,00 ÷ 12) − 5%, ×12 | ≈ $156.767,10 |
| 12 cuotas, pagando después del 1° vencimiento | Sin bonificación y con recargo | Más de $165.018,00 |
Con la anual te ahorrás alrededor de $8.250 frente a la opción mensual pagada siempre en término, y más frente a las cuotas abonadas después del primer vencimiento. La diferencia ronda el 5% del impuesto del año.
Los importes mensuales son aproximados porque AGIP reliquida las cuotas durante el año. La suma real de las doce no coincide exactamente con el monto anual dividido por doce, aunque la relación entre ambas modalidades se mantiene.
Lo que el 10% no dice
Pagar la cuota 13 significa desembolsar en marzo o abril lo que de otro modo pagarías hasta diciembre. Antes de decidir, evaluá estos factores:
- El monto queda congelado. La cuota 13 fija el impuesto del año a los valores de ese momento. Las cuotas mensuales se ajustan durante el ejercicio, así que la cuota de noviembre puede ser distinta de la de marzo.
- El dinero tiene un costo de oportunidad. Adelantar el año completo inmoviliza una suma que podría generar rendimiento. Si ese rendimiento supera el ahorro del descuento y el congelamiento, la ventaja se reduce.
- El flujo de caja manda. Doce cuotas más chicas pueden servirte más que un pago grande, aunque pierdas el descuento. Si necesitás endeudarte para pagar la anual, el costo del crédito puede superar el beneficio.
No es la única forma de pagar menos ABL
El descuento por pago anticipado se acumula con otros beneficios de AGIP: la bonificación por buen cumplimiento del año anterior y el reintegro del 20% por pagar con el QR de la billetera del Banco Ciudad, aplicable tanto a la cuota anual como a las mensuales.
Los requisitos y topes están en descuentos y beneficios del ABL en CABA. Revisalos antes de pagar la cuota 13 porque la combinación de beneficios modifica la comparación.
Cómo se paga la cuota anual
La cuota anual se paga como cualquier otra boleta de AGIP: por QR desde una billetera virtual, desde el sitio de AGIP, por home banking, en cajeros automáticos o en redes de cobranza. También podés adherir el débito automático de la cuota anual. Las instrucciones están en cómo pagar el ABL y descargar la boleta.
Léelo automáticamente
La cuota 13 se paga una vez al año. Para compararla con la siguiente necesitás conservar el importe y el vencimiento.
Factura lee tus boletas de AGIP, anuales o mensuales, y guarda el importe, la partida y el vencimiento. Así podés comparar la próxima cuota 13 con lo que pagaste el año anterior y verla junto a tus expensas y tus servicios.
Para decidir el año que viene necesitás el de este
La cuota 13 se paga una vez al año. Factura guarda cada boleta de AGIP con su importe y su vencimiento para que puedas comparar la próxima con el dato del año anterior.
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